Directorate General Intelligence & Investigation (IR) intensifies country wide operations against tax evaders
In line with the directions of Federal Government and Chairman FBR, the Directorate General Intelligence and Investigation (Inland Revenue) has intensified the country wide action against tax evaders and fraudsters (individuals, AOPs and corporate entities) involved in evasion of Sales Tax, Income Tax and Federal Excise Duty. In this regard, Directorates of Intelligence and Investigation (Inland Revenue) has expedited the crackdown against tax fraudsters based on credible evidence and following due process of law based on legal provisions laid down in various tax statutes.
Directorate of Intelligence and Investigation-IR, Islamabad has detected a big case of sales tax evasion. As per the intelligence gathering, one of the Islamabad based plywood manufacturing unit was involved in evasion of sales tax by suppressing its taxable supplies in monthly sales tax returns. Pursuant upon the information and in order to safeguard the public revenue, a raid was conducted and premises of the said unit were searched under section 38 and 40 of the Sales Tax Act, 1990. During the search, various record including invoices, receipt book, CPUs have been impounded and its scrutiny is underway. Furthermore, two raids were conducted by the Islamabad Directorate on 22nd December against two un-registered businesses located in Chakwal involved in huge tax evasion. Record has been impounded and its scrutiny is underway. It is expected that quantum of tax involved will be in hundreds of millions in the three raids conducted by the Islamabad Directorate.
In a similar move, a campaign against smuggled, duty non-paid/illicit and counterfeit cigarettes, in compliance of FBR’s special directives dated 11th December, 2020 to “deploy maximum resources for control of the menace of illegal and injurious cigarettes”, the Inland Revenue Intelligence & Investigation (I&I-IR) Directorate, Faisalabad has seized 426 cartons (4,260,000 sticks) from traders in Faisalabad and Sargodha, by conducting three different actions in exercise of powers under section 38 of the Sales Tax Act, 1990 and Rule 62 to 67 of the Federal Excise Rules, 2005. The seized consignments are prima facie counterfeited/non-duty paid and are accordingly taken into custody in the presence of the proprietors and the representatives of local Press Club. Estimated tax and duties evaded on the recovered merchandise in all three cases may run in Multi Million Rupees.
The Chairman Federal Board of Revenue and the Director General (Intelligence & Investigation-Inland Revenue), held meetings on this issue and the resolve of the government, FBR has accordingly been conveyed down the line as counterfeit cigarettes are not only extremely harmful from the point of view of health but at the same time causes huge losses to the national exchequer in terms of evasion of duties and taxes.
In the drive against illicit tobacco trade, the Directorate I&I-IR, Peshawar having jurisdiction over KPK Province, has taken multiple actions against trade of counterfeit and non-duty paid cigarettes. The surveillance squad of Peshawar Directorate, on receipt of a credible information intercepted a truck in Swabi and recovered from it 20 cartons of filter rods having no relevant documents in support of payment of excise duty and taxes. On further inquiry, the team raided godown from where the filter rods were loaded in the truck and 19 more cartons of filter rods were confiscated for lack of having documentary evidence of payment of duty/taxes. A total of 39 cartons of non-duty paid filter rods were recovered which are sufficient for production of 9,126,000 sticks of cigarettes (913 cartons) with anticipated duty/tax evasion of more than Rs. 25,000,000/- in addition to evasion of duty of Rs. 1,521,000/- being payable at clearance stage. In another action, more than 50 Cartons of counterfeit cigarettes were confiscated from two passenger vehicles in Peshawar.
On the basis of reliable information, the Directorate I&I-IR, Multan also conducted raids on two PVC manufacturers and successfully retrieved ample record and other documents. These units are involved in massive evasion of taxes by way of concealment of production/ issuance of flying invoices and incurred substantial loss of revenue to government exchequer. In an action against illicit non-duty paid tobacco trade, the Directorate I&I-IR, Multan has also seized 200,000 counterfeit/non-duty paid cigarettes and detained the stock, under section 38 of the Sales Tax Act, 1990 and Rule 62 to 67 of the Federal Excise Rules, 2005.
The Directorate General Intelligence and Investigation-IR is also a Law Enforcement Agency under Anti-Money Laundering Act, 2010. From 2016 to 2019, only 32 complaints (FIRs) were lodged under AMLA, 2010. Realizing the importance of the matter and to curb the menace caused by the proceeds of crime from money laundering, the Director General I&I-IR has directed all the seven Directorates of I&I-IR to take strict cognizance of money laundering without any exception but purely on merit. This drive has also produced good results and by the end of October 2020, total number of complaints (FIRs) registered under AMLA 2010 have reached 119 involving revenue of more than 88.4 Billion and an amount of Rs.6.22 Billion has been recovered so far. In this process 66 Immovable Properties and 203 Bank Accounts have been provisionally attached with the prior permission of the court under the provisions of AMLA 2010 and the cases are under trial in various courts of Special Judge Customs and Taxation, throughout the country.
The Director General (I&I-IR) has categorically stated that there is zero tolerance for tax evasion particularly those involved in Money Laundering, Tax Fraud and Terror Financing. The Director General (I&I-IR) is fully cognizant of the fact and have directed the directorates that sole-proprietors and small businesses should not be targeted because this sector of the economy has adversely been hit by Corona pandemic. However, in line with Pakistan’s “Follow The Money” policy and zero tolerance for tax fraudsters, The Director General I&I-IR has urged all the Directorates of I&I-IR to ensure prompt legal actions against the tax evaders/money launderers in accordance with the law and without any harassment to the genuine taxpayers so that credible deterrence is created in line with vision of Prime Minister of Pakistan.
ڈائیریکٹوریٹ جنرل انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن آئی آر کے ٹیکس چوری کے خلاف آپریشنز
وفاقی حکومت اور چیئرمین ایف بی آر کی ہدایات پر ڈائریکٹوریٹ جنرل انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن (اِن لینڈ ریونیو) نے ملک بھر میں سیلزٹیکس، انکم ٹیکس اور فیڈرل ایکسائز ڈیوٹی کی چوری میں ملوث ٹیکس چوروں اور دھوکے باز عناصر (افراد، اے او پیز اور کارپوریٹ اداروں) کے خلاف کارروائیاں تیز کر دی ہیں۔ اس سلسلے میں ایف بی آر کے انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن (اِن لینڈ ریونیو) کے ڈائریکٹوریٹس نے ٹیکس امور میں قابل اعتبار ثبوت کے معاملے میں دھوکہ دہی کرنے والوں اور مختلف ٹیکس قوانین کی دفعات کے تحت ضروری کارروائی مکمل نہ کرنے والوں کے خلاف کریک ڈاؤن تیز کر دیا ہے۔
اس سلسلے میں ڈائریکٹوریٹ آف انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن (آئی آر)، اسلام آباد نے سیلز ٹیکس چوری کے ایک بڑے معاملے کا پتہ لگایا ہے۔ ایف بی آر کی جانب سے جمع کی گئی معلومات کے مطابق اسلام آباد میں پلائی وڈ تیار کرنے والا ایک یونٹ سیلز ٹیکس کی چوری میں ملوث تھا اور اپنے ماہانہ سیلز ٹیکس گوشواروں میں قابل ٹیکس سپلائیز کو ظاہر نہیں کر رہا تھا۔ ان معلومات کی بنیاد پر اور سرکاری ریونیو کے تحفظ کے عزم کے تحت مذکورہ یونٹ کے احاطہ پر چھاپہ مارا گیا اور سیلز ٹیکس ایکٹ، 1990 کے سیکشن 38 اور 40 کے تحت اس کی تلاشی لی گئی جس کے دوران انوائسز، رسید بک اور سی پی یو سمیت مختلف ریکارڈ تحویل میں لے لیا گیا جس کی چھان بین کا کام جاری ہے۔ اس کے علاوہ اسلام آباد ڈائریکٹوریٹ نے 22 دسمبر کو چکوال میں واقع بغیر رجسٹریشن، بھاری ٹیکس چوری کرنے والے دو کاروباری اداروں کے خلاف بھی کارروائی کی جن کا ریکارڈ تحویل میں لے کر چھان بین کی جا رہی ہے۔ اسلام آباد ڈائریکٹوریٹ کے مطابق خدشہ ہے کہ یہ لوگ کروڑوں روپے کی ٹیکس چوری میں ملوث ہیں۔
ایف بی آر کی خصوصی ہدایات پر سمگل شدہ، بغیر ڈیوٹی، غیرقانونی اور جعلی سگریٹوں، کے خلاف مہم بھی بھرپور طریقے سے جاری ہے جس کے تحت فیصل آباد کے اِن لینڈ ریونیو انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن ڈائریکٹوریٹ نے 20 دسمبر کو فیصل آباد اور سرگودھا میں سیلز ٹیکس ایکٹ، 1990 کے سیکشن 38 اور فیڈرل ایکسائز رولز، 2005 کے قاعدہ 62 اور 67 کے تحت تین مختلف کارروائیاں کیں جن کے دوران 426 کارٹن (4،260،000) سگریٹ قبضہ میں لے لئے گئے۔ یہ تمام سگریٹ بظاہر جعلی ہیں جن پر کوئی ڈیوٹی ادا نہیں کی گئی جو متعلقہ پروپرائیٹرز اور مقامی پریس کلب کے نمائندوں کی موجودگی میں قبضہ میں لئے گئے۔ ایک اندازے کے مطابق ان میں کی گئی ٹیکس چوری کی مالیت کئی ملین روپے بنتی ہے۔
چیئرمین فیڈرل بورڈ آف ریونیو اور ڈائریکٹر جنرل (انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن-اِن لینڈ ریونیو) اس سلسلے میں متعدد اجلاس منعقد کر چکے ہیں اور حکومتی ہدایات کو عملی جامہ پہنانے کے عزم کے تحت ایف بی آر نے اپنی تمام فیلڈ ٹیموں کو خصوصی ہدایات جاری کر دی ہیں کیونکہ جعلی سگریٹ نہ صرف صحت عامہ کے لئے انتہائی خطرناک ہیں بلکہ ان کی مد میں ٹیکسوں اور ڈیوٹیز کی چوری سے قومی خزانے کو بھی بھاری نقصان پہنچتا ہے۔
تمباکو کی غیرقانونی تجارت کے خلاف مہم کے سلسلے میں ڈائریکٹوریٹ آف انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن (اِن لینڈ ریونیو) پشاور نے بھی صوبہ خیبرپختونخوا میں جعلی اور بغیر ڈیوٹی سگریٹوں کی تجارت کے خلاف متعدد کارروائیاں کی ہیں۔ پشاور ڈائریکٹوریٹ کے فیلڈ سکواڈ نے معتبر معلومات ملنے پر صوابی میں ایک ٹرک کو روکا اور اس میں سے فلٹر راڈ کے 20 کارٹن برآمد کر لئے جن کے لئے ایکسائز ڈیوٹی اور ٹیکسوں کی ادائیگی سے متعلق کوئی دستاویزات موجود نہ تھیں۔ مزید تحقیق پر ٹیم نے اس گودام پر چھاپہ مارا جہاں سے یہ فلٹر راڈ ٹرک میں لوڈ کئے گئے تھے اور وہاں سے بھی فلٹر راڈ کے مزید 19 کارٹن برآمد کر لئے جن کے لئے ڈیوٹی اور ٹیکسوں کی ادائیگی کا کوئی دستاویزی ثبوت موجود نہ تھا۔ کارروائی کے دوران بغیر ڈیوٹی فلٹر راڈ کے کل 39 کارٹن برآمد کئے گئے جن سے اندازاً بننے والے 913 کارٹن (9،126،000) سگریٹ پر ڈیوٹی/ ٹیکس چوری کی مالیت ڈھائی کروڑ روپے سے زائد بنتی ہے جبکہ کلیئرنس کے مرحلے پر ادا کی جانے والی 1،521،000 روپے کی ڈیوٹی کی چوری اس کے علاوہ بنتی ہے۔ پشاور میں ہی ایک اور کارروائی کے دوران مختلف مسافر گاڑیوں سے جعلی سگریٹ کے 50 سے زائد کارٹن ضبط کر لئے گئے۔
ملتان کے انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن ڈائریکٹوریٹ نے معتبر اطلاعات ملنے پر پی وی سی تیار کرنے والے دو کارخانوں پر چھاپے مارے جہاں سے وافر ریکارڈ اور دیگر دستاویزات واگذار کر لی گئیں۔ یہ کارخانے "کچی رسیدوں" کے ذریعے پیداوار چھپانے اور بھاری ٹیکسوں کی چوری میں ملوث تھے جس سے قومی خزانے کو شدید نقصان پہنچ رہا تھا۔ بغیر ڈیوٹی تمباکو کی غیرقانونی تجارت کے خلاف ایک اور کارروائی میں ملتان کے انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن ڈائریکٹوریٹ نے سیلز ٹیکس ایکٹ، 1990 اور فیڈرل ایکسائز رولز، 2005 کے قاعدہ 62 اور 67 کے تحت دو لاکھ جعلی، بغیر ڈیوٹی سگریٹ کا سٹاک قبضے میں لے لیا۔
خیال رہے کہ ڈائریکٹوریٹ جنرل انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن (اِن لینڈ ریونیو)، انٹی منی لانڈرنگ ایکٹ، 2010، کے تحت قانون نافذ کرنے والا ادارہ بھی ہے۔ سال 2016 سے 2019 کے دوران اس ایکٹ کے تحت صرف 32 ایف آئی آر درج کرائی گئیں۔ معاملے کی اہمیت کے پیش نظر اور منی لانڈرنگ کی لعنت روکنے کے عزم کے تحت ڈائریکٹر جنرل انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن نے اپنے تمام سات ڈائریکٹوریٹس کو ہدایات جاری کیں کہ وہ صرف اور صرف میرٹ کی بنیاد پر منی لانڈرنگ کے خلاف بلاامتیاز کارروائی کریں۔ اس مہم کے عمدہ نتائج سامنے آئے ہیں اور اکتوبر 2020 کے آخر تک انٹی منی لانڈرنگ ایکٹ کے تحت درج کرائی جانے والی ایف آئی آر کی کل تعداد 119 تک پہنچ چکی ہے جو 88.4 ارب روپے کے ریونیو سے متعلق ہیں اور اب تک 6.22 ارب روپے کی رقوم واگذار کرائی جا چکی ہیں۔ اس سلسلے میں ایکٹ کی متعلقہ دفعات کے تحت عدالت کی پیشگی اجازت سے 66 غیرمنقولہ جائیدادیں اور 203 بینک اکاؤنٹ عبوری طور پر ضبط کئے جا چکے ہیں اور ملک بھر میں سپیشل جج کسٹمز اینڈ ٹیکسیشن کی مختلف عدالتوں میں مقدمات زیرسماعت ہیں۔
ڈائریکٹر جنرل انٹیلی جنس اینڈ انوسٹی گیشن (اِن لینڈ ریونیو) نے کہا کہ ہمارا ادارہ ٹیکس چوری بالخصوص منی لانڈرنگ، ٹیکس دھوکہ دہی اور دہشت گردی کے لئے سرمایہ کے استعمال کو قطعاً برداشت نہ کرنے کی پالیسی پر عمل پیرا ہے۔ انہوں نے مزید بتایا کہ تمام ڈائریکٹوریٹس کو ہدایات دی گئی ہیں کہ سول پروپرائیٹرز اور چھوٹے کاروباری اداروں کو ہدف نہ بنایا جائے کیونکہ ملکی معیشت کا یہ شعبہ کرونا وائرس کی وباء سے بری طرح متاثر ہوا ہے۔ تاہم پاکستان کی "فالو دی منی" پالیسی اور ٹیکس دھوکہ دہی کو قطعاً برداشت نہ کرنے کی پالیسی کے تحت تمام ڈائریکٹوریٹس پر زور دیا گیا ہے کہ وہ ٹیکس چوری اور منی لانڈرنگ کے خلاف قانون کے مطابق فوری کارروائی یقینی بنائیں اور ان کارروائیوں کے دوران اصل ٹیکس گزاروں کو ہرگز ہراساں نہ کیا جائے تاکہ وزیراعظم پاکستان کے وژن اور ہدایات کے مطابق ان کارروائیوں کی معتبر حیثیت یقینی بنائی جا سکے۔
Secretary PR (FATE)
