ایف بی آر کی پریس ریلیز

Benami zone-II initiates investigation against sugar mills

Benami Zone II, Lahore has taken up the investigation of 5 sugar mills for the verification of benami transactions. Purchasers with the largest quantities as declared by the mills in their sales tax returns, were randomly summoned to ascertain their authenticity as buyers of sugar. The exercise unraveled the occurrence of benami transactions at a large scale during the preliminary investigation. Keeping in view the HR constraints, logistical limitations and narrow timelines involved in the proceedings, detailed scrutiny was initiated in two sugar mills initially i.e. Alliance Sugar Mills and Hunza Sugar Mills.  As far as rest of the sugar mills are concerned, information will be gathered including information from the banks and proceedings will be started after concluding the already initiated cases.

Show cause notices u/s 22 of Benami Transaction (Prohibition) Act 2017 have been served upon M/s Hunza Sugar Mills and M/s Alliance sugar mill whereby the mills with the actual buyers of sugar and sugar mills brokers have been alleged to have conducted benami transactions. Perusal of the sales tax returns of Alliance Sugar Mills and Hunza Sugar Mills showed that sugar worth PKR 19,125,774,948 and PKR 5,164,464,58 respectively, for TY 2017-2020, had been sold by mills to unregistered persons. To check the authenticity of these buyers, Benami Zone II, Lahore issued summons to multiple purchasers who in their written statements denied knowledge of any such transaction.  During the course of investigation, it was extracted that the unregistered purchasers being shown in sales tax returns of the aforementioned sugar mills were ostensible owners including low paid workers or truck drivers, rather than the real owners, which to date remain unaware of their involvement in sugar purchase. 

The provisions of the law stipulate that subject to the issuance of notice to show cause u/s 22, the Initiating Officer has to attach the benami property within 90 days incase the Initiating Officer intends to file the reference in the case. The law additionally provides 60 days to the IO for the drafting of the case statement to further forward it to the Adjudicating Authority. In case the IO finds no aspect of benami transaction during the course of investigation within 90 days of issuance of show cause notice, he is bound by law to drop the proceedings.

With the filing of reference, the Adjudicating Authority is under obligation to issue notice to the beneficial owner, benamidar and any interested party within 30 days of receipt of reference requiring them to file their reply. In case benamidar/beneficial owner is involved in the commission of benami transaction, the Adjudicating Authority would pass order holding the property referred in reference as benami property and passing order to that effect. The law binds Adjudicating Authority to decide reference within one year from the date of filing of reference. The Adjudicating Authority, after holding the property benami, initiates proceedings for confiscation of benami property.

Besides confiscation of benami property, the law provides prosecution of benamidar, beneficial owner and abettor etc. Subsequent to the trial, the law provides that the person involved in benami transactions would be sentenced to imprisonment extending from one year to seven years and additional payment of 25% of fair market value of the property involved.

بے نامی زون ٹو لاہو ر کا شوگر ملوں کے خلاف تحقیقات کا آغاز

بے نامی زون ٹو، لاہور نے بے نامی لین دین کی تصدیق کے لئے 5 شوگر ملوں کے خلاف تحقیقات شروع کر دی ہیں۔ ان ملوں کی جانب سے اپنے سیلز ٹیکس گوشواروں میں سب سے زیادہ مقدار میں چینی لینے والے جن خریداروں کے نام دئیے گئے تھے، انہیں بھی تصدیق کے سلسلے میں طلب کیا گیا۔ ابتدائی تحقیق سے پتہ چلا ہے کہ بڑے پیمانے پر بے نامی لین دین کئے جاتے رہے ہیں۔ عملہ اور دیگر لاجسٹک سہولیات محدود ہونے اور کارروائی کے لئے وقت کی کمی کو پیش نظر رکھتے ہوئے پہلے دو شوگر ملوں، الائنس شوگر ملز اور ہنزہ شوگر ملز کی سکروٹنی شروع کر دی گئی ہے۔ جبکہ دیگر شوگر ملوں کے بارے میں بینکوں سے معلومات جمع کرنےاور پہلےسے زیرعمل مقدمات کو مکمل کرنے کے بعد کارروائی  شروع کر دی جائے گی۔

میسرز ہنزہ شوگر ملز اور میسرز الائنس شوگر ملز کو بے نامی لین دین (ممانعت) ایکٹ، 2017، کے تحت اظہار وجوہ کے نوٹس بھجوا دئیے گئے ہیں جن کے مطابق ملز پر چینی کے اصل خریداروں اور شوگر مل بروکرز کے ساتھ بے نامی لین دین کرنے کا الزام عائد کیا گیا ہے۔ سیلز ٹیکس گوشواروں سے ظاہر ہوتا ہے کہ ٹیکس سال 2020-2017 کے دوران الائنس شوگر ملز نے 19,125,774,948 روپے اور ہنزہ شوگر ملز نے 5,164,464,58 روپے مالیت کی چینی غیراندراج یافتہ افراد کو فروخت کی۔ ان خریداروں کی درست حیثیت کی تصدیق کے لئے بے نامی زون ٹو، لاہور نے کئی خریداروں کو سمن جاری کئے جنہوں نے اپنے تحریری بیان میں ایسے کسی لین دین کے بارے میں لاعلمی کا اظہار کیا۔ دورانِ تفتیش پتہ چلا کہ ان شوگر ملوں نے سیلز ٹیکس گوشواروں میں جعلی مالکان کے نام ظاہر کئے ہوئے تھے جو اصل مالکان نہیں تھے بلکہ معمولی معاوضہ پر کام کرنے والے مزدور یا ٹرک ڈرائیور تھے جو چینی کی اس خریداری سے ہی بے خبر تھے۔

قانون کی دفعات کی رو سے سیکشن 22 کے تحت اظہار وجوہ کا نوٹس دینے کے بعد متعلقہ افسر اگر اس مقدمے میں ریفرنس دائر کرنے کا ارادہ رکھتا ہو تو اسے 90 دن کے اندر بے نامی جائیداد قبضے میں لینا پڑتی ہے۔ اس کے علاوہ قانون میں یہ بھی طے کر دیا گیا ہے کہ متعلقہ افسر 60 دن میں مقدمے کا بیان تیار کر کے اسے ایجوڈیکیٹنگ اتھارٹی کو بھجوا دے گا۔ نوٹس اظہار وجوہ کے 90 دن کے اندر تحقیقات کے دوران متعلقہ افسر کو بے نامی لین دین کا کوئی پہلو دیکھنے کو نہ ملے تو وہ یہ کارروائی واپس لینے کا پابند ہوتا ہے۔

ریفرنس دائر کرنے پر ایجوڈیکیٹنگ اتھارٹی پابند ہوتی ہے کہ وہ فائدہ اٹھانے والے متعلقہ مالک، بے نامی دار اور دلچسپی رکھنے والے کسی بھی فریق کو ریفرنس موصولی کے 30 دن کے اندر اپنا جواب جمع کرانے کے لئے طلب کرے۔ بے نامی دار یا متعلقہ مالک اگر بے نامی لین دین کا مرتکب پایا جائے تو ایجوڈیکیٹنگ اتھارٹی ریفرنس میں مذکور جائیداد کو بے نامی جائیداد قرار دے دے دی گی اور اس ضمن میں اپنا حکم جاری کر دے گی۔ یہ قانون ایجوڈیکیٹنگ اتھارٹی کو پابند کرتا ہے کہ وہ ریفرنس دائر کرنے کی تاریخ سے ایک سال کے اندر ریفرنس کا فیصلہ کرے۔ ایجوڈیکیٹنگ اتھارٹی اس جائیداد کو بے نامی قرار دینے کے بعد اسے ضبط کرنے کی کارروائی کا آغاز کرتی ہے۔

بے نامی جائیداد کی ضبطی کے ساتھ ساتھ قانون میں بے نامی دار، متعلقہ مالک اور اس کے حمایتیوں وغیرہ کے خلاف قانونی چارہ جوئی کا اہتمام بھی کر دیا گیا ہے۔ سماعت کے بعد قانون کے تحت بے نامی لین دین میں ملوث فرد کو ایک سے سات سال تک قید اور متعلقہ جائیداد کی مارکیٹ کی قیمت کے 25 فیصد کے برابر اضافی ادائیگی کی سزا دی جا سکتی ہے۔